Recommended
More Related Content
Similar to Konsep Dasar Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya.ppt
Similar to Konsep Dasar Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya.ppt (20)
More from AchmadHasanHafidzi
More from AchmadHasanHafidzi (13)
Recently uploaded
Recently uploaded (19)
Konsep Dasar Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya.ppt
- 1. Konsep Dasar Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya Achmad Hasan Hafidzi, SE., MM.
- 2. Pengertian • Lembaga keuangan adalah setiap perusahaan yg bergerak di bidang keuangan, menghimpun dana, menyalurkan dana, atau kedua-duanya. • Dalam praktiknya, lembaga keuangan digolongkan ke dalam dua golongan besar yaitu: lembaga keuangan bank dan lembaga keuangan lainnya. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 2
- 3. Pengertian • Fungsi dan peranan lembaga keuangan (terutama bank) adalah sebagai perantara antara masyarakat yang kelebihan dana dengan masyarakat yang kekurangan dana. • Masyarakat yang kelebihan dana dapat menyimpan uangnya dalam bentuk simpanan giro, tabungan, deposito, atau bentuk simpanan lainnya. Sementara masyrakat yg memerlukan dana dpt meminjam uang di lembaga keuangan dlm bentuk kredit. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 3
- 4. Lembaga Keuangan Bank • Lembaga Keuangan Bank (atau kita sebut saja Bank) merupakan lembaga keuangan yg memberikan jasa keuangan yang paling lengkap. Usaha keuangan yang dilakukan, di samping menyalurkan dana (memberikan pinjaman/kredit) juga melakukan usaha penghimpunan dana secara langsung dari masyarakat luas dalam bentuk simpanan. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 4
- 5. Lembaga Keuangan Bank • Selain secara langsung menghimpun dana dari masyarakat, bank juga dapat menghimpun dana secara tidak langsung, misalnya melalui penerbitan surat berharga; penyertaan; atau pinjaman/kredit dari lembaga lain. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 5
- 6. Lembaga Keuangan Bank • Penyaluran dana dari bank bercirikan: – Untuk kepentingan modal kerja, investasi, dan konsumsi. – Diberikan kepada individu atau badan usaha. – Berjangka pendek, menengah, dan panjang. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 6
- 7. Lembaga Keuangan Bank • Kelompok lembaga keuangan bank terdiri: – Bank Sentral – Bank Umum – Bank Perkreditan Rakyat bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 7
- 8. Lembaga Keuangan Bukan Bank • LKBB hanya dapat menghimpun dana dari masyarakat secara tidak langsung, melalui penerbitan kertas berharga; penyertaan atau pinjaman/kredit dari lembaga lain. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 8
- 9. Lembaga Keuangan Bukan Bank • Penyaluran dana LKBB bercirikan: – Terutama untuk kepentingan investasi. – Terutama ditujukan bagi badan usaha. – Terutama berjangka menengah dan panjang. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 9
- 10. Lembaga Keuangan Bukan Bank • Jenis-jenis lembaga keuangan bukan bank, antara lain adalah: – pasar modal – pasar uang dan valas – koperasi simpan pinjam – perum pegadaian – perusahaan sewa guna usaha – perusahaan asuransi – perusahaan anjak piutang – modal ventura – dana pensiun bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 10
- 11. Lembaga Keuangan Bank Lemb. Keu Lainnya Bank Sentral Bank Umum Bank Perkreditan Rakyat Pasar Modal Pasar uang dan valas Leasing Penggadaian Asuransi Anjak Piutang Modal Ventura Dana pensiun Kartu Plastik
- 12. Perbandingan Bank & Lembaga Keuangan Non Bank Kegiatan Lembaga Keuangan Bank Bukan Bank Penghimpunan Dana • Secara langsung berupa simpanan dana masyarakat (tabungan, giro, deposito • Secara tidak langsung dari masyarakat ( kertas berharga, penyertaan, pinjaman/kredit dari lembaga lain) • Hanya secara tidak langsung dari masyarakat (terutama melalui kertas berharga; penyertaan, pinjaman/kredit dari lembaga lain) Penyaluran Dana • untuk modal kerja,investasi, konsumsi • Kepada badan usaha, individu • utk jk pendek, menengah dan panjang • terutama utk tujuan invest • Terutama kpd bdn usaha • Terutama utk jangka menengah dan panjang
- 14. Barter • Sebelum dikenalnya uang, orang mengguna- kan sistem barter dalam perdagangan. Sistem barter merupakan sistem pertukaran antara barang dengan barang, atau barang dengan jasa atau sebaliknya. Namun, sistem ini ditinggalkan karena banyaknya kendala dalam melakukan pertukaran, serta mulai dikenalnya sarana pertukaran yang lebih efisien. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 14
- 15. Barter • Beberapa kendala dalam sistem barter: – sulit menemukan orang yg mau menukarkan barangnya sesuai dg kebutuhan yg diinginkan – sulit menentukan nilai barang yang akan dipertukarkan – sulit menemukan orang yang mau menukarkan barangnya dg jasa yang dimiliki, atau sebaliknya – sulit menemukan kebutuhan yang mau dipertukarkan sesuai dg keinginan dg cepat. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 15
- 16. Uang • Untuk mengatasi segala kendala yg ada, para ahli memikirkan sarana yang lebih efisien dan efektif sebagai alat tukar, yang kemudian kita kenal sebagai uang. • Uang adalah sesuatu yang secara umum dapat diterima sebagai alat pembayaran dalam suatu wilayah tertentu, atau sebagai alat pembayaran hutang, atau sebagai alat untuk pembelian barang dan jasa. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 16
- 17. Uang • Money can be anything that is generally and universally accepted for the payment of goods, services, or debts. It consists of coins, paper money or currency, and checks that are convertible into currency and coin on demand. These three items expedite the production and trade of goods and services, and they liquidate debt (Encyclopedia Americana). bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 17
- 18. Uang • Manfaat adanya uang antara lain adalah: – mempermudah dalam mendapatkan barang dan jasa yang diinginkan secara cepat; – mempermudah dalam menentukan nilai (harga) dari barang dan jasa; – memperlancar proses perdagangan secara luas; – sebagai sarana menimbun kekayaan. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 18
- 19. Kriteria Uang • Adanya Jaminan Uang yang diterbitkan harus dijamin oleh pemerintah agar memperoleh kepercayaan dari masyarakat luas. Karena uang logam dijamin oleh nilai yang terkandung di dalamnya, maka jaminan pemerintah terutama diperlukan bagi uang kartal kertas, yang dipergunakan hanya berdasarkan kepercayaan (fiat money). bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 19
- 20. Kriteria Uang • Disukai Umum Uang harus dapat diterima secara umum penggunaannya sebagai alat tukar, penimbun kekayaan, standar pencicilan hutang, atau sebagai alat spekulasi. • Nilainya Stabil Selain nilainya harus stabil, fluktuasinya juga haruslah kecil agar orang lebih percaya untuk menggunakannya. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 20
- 21. Kriteria Uang • Mudah Disimpan Uang haruslah memiliki fleksibilitas, seperti bentuk fisiknya yang tidak terlalu besar, mudah dilipat, serta memiliki nominal dari yang kecil sampai besar. • Mudah Dibawa Uang sebaiknya mudah dibawa untuk keperluan sehari-hari, mudah dibawa dan dipindahkan dari satu tempat ke tempat lain, atau dari satu tangan ke tangan lain. Oleh karena itu, fisik uang sebaiknya tidak besar dan diusahakan seringan mungkin. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 21
- 22. Kriteria Uang • Tidak Mudah Rusak Karena frekuensi perpindahan uang dari satu tangan ke tangan lain yang begitu tinggi, maka uang haruslah tidak mudah rusak, misalnya robek atau luntur, sehingga dapat digunakan untuk waktu yang relatif lama. • Mudah Dibagi Uang haruslah mudah dibagi ke dalam satuan unit tertentu dengan berbagai nominal, dari nominal kecil hingga nominal besar, guna melancarkan proses transaksi. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 22
- 23. Kriteria Uang • Pasokan Harus Elastis Agar perdagangan dan usaha berjalan lancar, jumlah uang yang beredar di masyarakat harus mencukupi. Jumlah uang yang beredar haruslah disesuaikan dengan kondisi masyarakat yang ada. Kelebihan maupun kekurangan pasokan akan mengakibatkan kondisi yang kurang menguntungkan bagi perekonomian. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 23
- 24. Fungsi Uang • Alat Tukar Menukar Uang dapat digunakan untuk membayar barang dan atau jasa yang dibeli/diterima. • Alat Pengukur Nilai Uang menunjukkan nilai barang dan jasa yang dijual atau dibeli. Ini akan mempermudah keseragaman dalam satuan hitung. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 24
- 25. Fungsi Uang • Standar Pembayaran Masa Depan Uang mempermudah penentuan standar pencicilan utang piutang secara cepat dan tepat. • Alat Penimbun Kekayaan Penyimpanan kekayaan tidak lagi harus dalam bentuk barang yang nilainya kurang stabil, tetapi bisa dalam bentuk uang yang nilainya relatif lebih stabil. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 25
- 26. Jenis Uang • Berdasarkan Bahan – Uang Logam, merupakan uang dalam bentuk koin yang terbuat dari logam, misalnya aluminium, emas, perak, perunggu, dan bahan lainnya. Yang beredar di Indonesia saat ini adalah pecahan Rp 50, Rp 100, Rp 500, dan Rp 1.000,- – Uang Kertas, merupakan uang yang terbuat dari ker-tas, plastik, atau bahan lainnya. Uang jenis ini biasa-nya bernominal tinggi, dan berkualitas tinggi sehingga tidak mudah robek dan luntur. Yang beredar di Indo-nesia bernominalkan Rp 100, Rp 500, Rp 1.000, Rp 5.000, Rp 10.000, Rp 20.000, Rp 50.000, dan Rp 100.000,- bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 26
- 27. Jenis Uang • Berdasarkan Nilai – Bernilai Penuh (full bodied money), merupakan uang yang nilai intrinsiknya sama dengan nilai nominalnya, misalnya uang logam. – Tidak Bernilai Penuh (representative full bodied money), merupakan uang yang nilai intrinsiknya lebih kecil dari nilai nominalnya, seperti uang kertas. Uang jenis ini sering disebut uang bertanda atau token money. Kadangkala, nilai intrinsiknya jauh lebih rendah daripada nilai nominal yang tertera padanya. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 27
- 28. Jenis Uang • Berdasarkan Kawasan – Uang Lokal, berlaku di suatu negara tertentu, seperti Rupiah di Indonesia atau Ringgit di Malaysia. – Uang Regional, berlaku di kawasan tertentu yang lebih luas dari uang lokal, misalnya uang Euro yang berlaku di benua Eropa. – Uang Internasional, merupakan uang yang berlaku antarnegara dan menjadi standar pembayaran internasional, seperti US dollar. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 28
- 29. Jenis Uang • Berdasarkan Lembaga Penerbit – Uang Kartal, merupakan uang yang diterbitkan oleh Bank Sentral, baik uang logam maupun uang kertas. – Uang Giral, merupakan uang yang diterbitkan oleh Bank Umum, seperti cek, bilyet giro, traveler’s check, atau credit card. Perbedaan antara kedua jenis uang ini adalah: – Uang kartal berlaku dan digunakan di seluruh lapisan masyarakat, sedangkan uang giral hanya digunakan dan berlaku di kalangan masyarakat tertentu saja. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 29
- 30. Jenis Uang – Nominal dalam uang kartal telah tertera dan terbatas, sedangkan nominal uang giral harus ditulisi dulu sesuai kebutuhan dan jumlahnya tidak terbatas. – Uang kartal dijamin oleh pemerintah, sedangkan uang giral hanya dijamin oleh bank penerbitnya. – Uang kartal ada kepastian pembayaran seperti yang tertera dalam nominal uang, sedangkan uang giral belum ada kepastian pembayarannya. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 30
- 31. OTORITAS MONETER Achmad Hasan Hafidzi
- 32. Otoritas Moneter • Otoritas Moneter dipegang oleh Bank Indonesia (BI) sebagaimana diatur oleh UU No.23/1999. UU ini bertujuan agar otoritas moneter dapat menetapkan dan melaksanakan kebijakan moneter yg efektif dan efisien melalui sistem keuangan yg sehat, transparan, terpercaya, dan dpt dipertanggungjawabkan, yg didukung oleh sistem pembayaran yg lancar, cepat, tepat, dan aman, serta pengaturan dan pengawasan bank yg memenuhi prinsip kehati-hatian. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 32
- 33. Status BI • BI ialah bank sentral RI yg merupakan lembaga negara independen, bebas dari campur tangan Pemerintah dan/atau pihak2 lainnya. BI berkedudukan di Ibukota negara dan dpt mempunyai kantor2 di dalam dan di luar wilayah negara RI. • Bank Sentral adalah lembaga negara yg mempunyai wewenang utk mengeluarkan alat pembayaran yg sah dari suatu negara, merumuskan dan melaksanakan kebijakan moneter, mengatur dan mengawasi perbankan, serta menjalankan fungsi sebagai lender of the last resort. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 33
- 34. Modal BI • Modal BI ditetapkan berjumlah sekurangnya Rp 2 triliun dan harus ditambah sehingga menjadi 10% dari seluruh kewajiban moneter, yg dananya berasal dari Cadangan Umum atau sumber lain yg ditetapkan Dewan Gubernur. • Kewajiban moneter ialah kewajiban BI kpd masyarakat, Bank, dan Pemerintah yg terdiri atas uang kartal yg diedarkan, saldo kredit rekening milik Bank, milik Pemerintah, dan milik pihak lain spt simpanan pegawai yg tercatat di BI serta surat utang yg diterbitkan oleh BI. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 34
- 35. Tujuan dan Tugas BI • Tujuan BI adalah mencapai dan memelihara kestabilan nilai rupiah dan untuk mencapai tuju-an tsb BI memiliki tugas sbb: – Menetapkan dan melaksanakan kebijakan moneter; – Mengatur dan menjaga kelancaran sistem pembayaran; – Mengatur dan mengawasi bank. • Selain itu, BI juga bertanggung jawab thd kegiat-an yg berhukaitan dg pemerintah, hubungan internasional, akuntabilitas, serta anggaran. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 35
- 36. Tujuan dan Tugas BI • Dalam menetapkan dan melaksanakan kebijak-an moneter, BI berwenang: – Menetapkan sasaran moneter dg memperhatikan sasaran laju inflasi yg ditetapkannya; – Melakukan pengendalian moneter, seperti: • Operasi pasar terbuka di pasar uang; • Penetapan tingkat diskonto; • Penetapan cadangan wajib minimum; • Pengaturan kredit atau pembiayaan. – Cara2 pengendalian moneter tersebut dapat pula dilaksanakan berdasarkan prinsip-prinsip syariah. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 36
- 37. Tujuan dan Tugas BI – Memberikan kredit atau pembiayaan berjangka waktu maksimal 90 hari utk bank yg mengalami kesulitan pendanaan jangka pendek. – Melaksanakan kebijakan nilai tukar berdasarkan sistem nilai tukar yg telah ditetapkan. – Mengelola cadangan devisa, dg melakukan berbagai jenis transaksi devisa serta dapat pula menerima pinjaman luar negeri. – Menyelenggarakan survei secara berkala, baik yg bersifat makro maupun mikro utk dukung tugasnya. bank & lembaga keuangan lainnya Yuli Widi Asuti 37
- 38. Tujuan dan Tugas BI • Dalam rangka mengatur dan menjaga kelancar-an sistem pembayaran, BI berwenang untuk: – Melaksanakan dan memberikan persetujuan dan izin penyelenggaraan jasa sistem pembayaran; – Mewajibkan penyelenggara jasa sistem pembayaran utk menyampaikan laporan ttg kegiatannya; – Menetapkan penggunaan alat pembayaran; – Mengatur sistem kliring antarbank dalam mata uang rupiah dan/atau valuta asing; bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 38
- 39. Tujuan dan Tugas BI – Menyelenggarakan penyelesaian akhir transaksi pembayaran antarbank dalam mata uang rupiah dan atau valuta asing; – Menetapkan macam, harga, ciri uang yg akan dikelu-arkan, bahan yg digunakan, serta tgl mulai berlaku sbg alat pembayaran yg sah; – Sebagai satu2 nya lembaga yg mengeluarkan dan mengedarkan uang rupiah serta mencabut, menarik, dan memusnahkan uang dimaksud dari peredaran. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 39
- 40. Tujuan dan Tugas BI • Dalam rangka melaksanakan tugas mengatur dan mengawasi bank, BI dapat: – Menetapkan peraturan perbankan, termasuk ketentu-an2 perbankan yg memuat prinsip kehati-hatian. – Memberikan dan mencabut izin kelembagaan dan kegiatan usaha ttt dari bank. – Melaksanakan pengawasan bank scr langsung dan tidak langsung, yang dpt dilakukan melalui: • Mewajibkan bank menyampaikan laporan dan keterangan. • Melakukan pemerikasaan secara berkala dan sewaktu-waktu bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 40
- 41. Tujuan dan Tugas BI • Dalam kaitannya dg Pemerintah, BI memiliki tanggung jawab dan kegiatan spt berikut ini: – Bertindak sbg pemegang kas Pemerintah; – Atas nama Pemerintah menerima pinjaman LN, menatausahakan, serta menyelesaikan tagihan dan kewajiban keuangan Pemerintah thd pihak LN. – Memberikan pendapat dan pertimbangan ttg RAPBN kpd Pemerintah serta kebijakan2 lain. – Memberikan konsultasi kpd Pemerintah yg akan menerbitkan surat utang negara. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 41
- 42. Tujuan dan Tugas BI • Dalam kaitannya dg hubungan internasional, BI memiliki tanggung jawab dan kegiatan sbb: – BI dpt melakukan kerjasama dg bank sentral lainnya, organisasi, dan lembaga internasional; – Dalam hal dipersyaratkan bhw anggota lembaga internasional dan/atau lembaga multilateral adalah negara, BI dpt bertindak utk dan atas nama negara Republik Indonesia sebagai anggota. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 42
- 43. Tujuan dan Tugas BI • Dalam kaitannya dengan akuntabilitas, anggar-an, dan transparansi dari kegiatannya, BI mene-tapkan hal-hal sbb: – BI wajib menyampaikan informasi kpd masyarakat secara terbuka melalui media massa pada setiap awal tahun anggaran; – BI wajib menyampaikan laporan perkembangan pelaksanaan tugas dan wewenangnya kpd DPR; – BPK dpt melakukan pemeriksaan khusus thd BI atas permintaan DPR apabila diperlukan. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 43
- 44. Pengaruh Bank atas Uang Beredar • Perbankan berpengaruh besar dalam menentu-kan jumlah uang yg beredar. Sebagai contoh, bila seorang nasabah memasukkan uang tunai sebanyak Rp 10 juta ke dalam rekening gironya, sementara rasio kas (reserve requirement) dite- tapkan oleh Bank Sentral sebesar 20%, maka bank boleh menahan 20% dari simpanan giro tersebut, 5% di antaranya disimpan dalam bentuk rekening koran di BI, sementara 15% selebihnya berbentuk uang tunai sbg kas bank. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 44
- 45. Pengaruh Bank atas Uang Beredar • Sementara itu, 80% sisanya atau Rp 8 juta dpt disalurkan sbg kredit, shg neraca banknya sbb: bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 45
- 46. Dewan Gubernur • Dalam melaksanakan tugasnya, BI dipimpin oleh Dewan Gubernur yg terdiri atas seorang Gubernur, seorang Deputi Gubernur Senior, dan 4-7 orang Deputi Gubernur. • Gubernur dan Deputi Gubernur Senior diusulkan dan diangkat oleh Presiden dg persetujuan DPR sedang Deputi Gubernur diusulkan oleh Guber-nur dan diangkat oleh Presiden dg persetujuan DPR. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 46
- 47. LEMBAGA KEUANGAN BANK Achmad Hasan Hafidzi
- 48. Sistem Perbankan Bank Indonesia Bank Umum BPR Bank Bagi Hasil BPP BPD Bank Asing Bank Campuran Bank Umum BPR bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 48
- 49. Jenis Bank • Sesuai dengan UU No. 10 Tahun 1998 tentang Perubahan UU No. 7 Tahun 1992 tentang Per-bankan disebutkan jenis bank terdiri atas: – Bank umum – Bank perkreditan rakyat • Bank Umum adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional dan atau berdasarkan prinsip syariah, yg dlm kegiatannya memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 49
- 50. Jenis Bank • Sifat jasa yg diberikan oleh Bank Umum bersifat umum, dlm arti dapat memberikan seluruh jasa perbankan yang ada. Wilayah operasinya pun dpt dilakukan di seluruh wilayah. Bank Umum sering pula disebut sebgai bank komersial (commercial bank). Bentuk hukum dpt berupa: – Perusahaan perseroan (Persero) – Perusahaan daerah – Koperasi – Perseroan terbatas bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 50
- 51. Jenis Bank • Bank Perkreditan Rakyat (BPR) adalah bank yg melaksanakan kegiatan usaha secara konvensi-onal atau berdasarkan prinsip syariah, yg dalam kegiatannya tidak memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran. Dengan demikian, kegiatan BPR lebih sempit dibanding kegiatan bank umum. Bentuk hukum BPR dapat berupa: – Perusahaan daerah – Koperasi – Perseroan terbatas – Bentuk lain yang ditetapkan dengan Peraturan Pemerintah. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 51
- 52. Jenis Kantor Bank • Kantor Pusat Adalah kantor di mana semua kegiatan perencanaan sampai kepada pengawasan tdp di kantor ini. Kantor pusat tidak melakukan kegiatan operasional pelayanan kepada masya-rakat umum, tetapi mengendalikan jalannya kebijakan kantor pusat terhadap cabang-cabangnya. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 52
- 53. Jenis Kantor Bank • Kantor Cabang Penuh Semua kegiatan perbankan ada di sini, dan biasanya kantor cabang penuh membawahi kantor cabang pembantu. • Kantor Cabang Pembantu Kegiatan jasa bank yang dilayani hanya sebagian saja dari keseluruhan layanan perbankan. • Kantor Kas Kegiatan yang dilayani hanya teller/kasir. Bahkan sekarang banyak kantor kas yang dilayani dg mobil. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 53
- 54. Kesehatan Bank • Kesehatan suatu bank dapat diartikan sebagai kemampuan suatu bank untuk melakukan kegiatan operasional perbankan secara normal dan mampu memenuhi semua kewajibannya dg baik dg cara2 yg sesuai dg peraturan perbankan yg berlaku. Kegiatan2 tersebut di antaranya adl: – Kemampuan menghimpun dana dari masyarakat, dari lembaga lain, dan dari modal sendiri. – Kemampuan mengelola dana – Kemampuan menyalurkan dana ke masyarakat bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 54
- 55. Kesehatan Bank – Kemampuan memenuhi kewajiban kpd masyarakat, karyawan, pemilik modal, dan pihak lain – Pemenuhan peraturan perbankan yang berlaku • Penilaian kesehatan bank pada dasarnya merupakan penilaian kualitatif sehingga faktor judgement merupakan hal yang dominan. Penilaian meliputi aspek permodalan, kualitas aset, rentabilitas, profitabilitas, manajemen, serta aspek2 lainnya. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 55
- 56. Kesehatan Bank • Beberapa aturan penting mengenai kesehatan bank adalah sbb: – Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK). Pemberian kredit atau pembiayaan (berdasarkan prinsip syariah) oleh bank mengandung risiko kegagalan atau kemacetan pelunasannya, sehingga dapat mempengaruhi kesehatan bank. Karena kredit atau pembiayaan tsb bersumber dari dana masyarakat, maka bank diwajibkan menyebar risiko dg mengatur penyaluran kredit, pembiayaan, atau pemberian jaminan dan fasilitas lain, sehingga tidak terpusat pada debitur atau kelompok nasabah ttt. BMPK ini sering disebut juga dengan Legal Lending Limit (3L). bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 56
- 57. Kesehatan Bank • BMPK kepada grup atau kelompok – Kelompok atau grup adalah kumpulan orang atau badan yang satu sama lain mempunyai kaitan dalam hal kepemilikan, kepengurusan, dan atau hubungan keuangan. Batasnya adalah 30% dari modal bank. • BMPK kepada pihak terafiliasi – Pemegang saham 10% atau lebih, anggota dewan komisaris, direksi, keluarganya, pejabat bank lainnya, serta perusahaan yg tdp kepentingan dari pihak2 tsb. Batas maksimumnya adalah 10% dari modal bank. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 57
- 58. Kesehatan Bank – Likuiditas Wajib Minimum/Cadangan Wajib Minimum/ Reserve Requirement yaitu sejumlah tertentu alat likuid yang harus tetap berada di bank untuk memenuhi kebutuhan likuiditas bank tsb. Aturan ini untuk menjamin kemampuan bank memenuhi kebutuhan likuiditas, seperti penarikan dana simpanan nasabah, kewajiban yang telah jatuh tempo, dll. – Posisi likuiditas wajib minimum tsb harus dilaporkan kpd BI dalam 4 masa pelaporan dalam satu bulan, yaitu tanggal 1-7, 8-15, 16-23, dan 24-akhir bulan. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 58
- 59. Kesehatan Bank – Ketentuan likuiditas wajib minimum dapat dibedakan dalam dua kategori perhitungan: • Likuiditas wajib dalam rupiah • Likuiditas wajib dalam valuta asing – Posisi Devisa Netto • Adalah selisih antara aktiva dan pasiva dalam valuta asing setelah memperhitungkan rekening administratif. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 59
- 60. Kesehatan Bank – Aktiva adalah seluruh aktiva valuta asing atau hak (pembayaran) valuta asing dari penduduk dan bukan penduduk yang terdiri atas: kas, emas, giro, simpan-an wajib, deposit on call, deposito berjangka, pinjam-an yg diberikan dalam valas, wesel ekspor yg telah diambil, dan tagihan lain dalam valas seperti traveler’s check, cek, dan efek2. – Pasiva adalah kewajiban dalam valas kpd penduduk dan bukan penduduk yang terdiri atas giro, deposito berjangka, deposit on call, pinjaman yg diterima dlm valas, kewajiban kpd penduduk yang meliputi jaminan impor, wesel berjangka yang dijual di bursa valas, dll. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 60
- 61. Kesehatan Bank – Rekening administratif adalah semua tagihan dan kewajiban dalam valas yang akan timbul kemudian, berupa transaksi forward dan swap yang terdiri atas: • Aktiva yaitu outstanding pembelian berjangka yg dilakukan dengan menggunakan kontrak swap dan forward. • Pasiva yaitu outstanding penjualan berjangka yg dilakukan dengan menggunakan kontrak swap dan forward. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 61
- 62. Kesehatan Bank – Rasio Kecukupan Modal/Capital Adequacy Ratio (CAR) • Yaitu kewajiban penyediaan modal minimum yg harus selalu dipertahankan oleh setiap bank sbg suatu proporsi tertentu dari total Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (ATMR), atau secara matematis: Modal CAR = -------------- x 100 % ATMR bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 62
- 63. Kesehatan Bank • Aktiva Tertimbang Menurut Risiko adalah nilai total tiap-tiap aktiva bank setelah dikalikan dg bobot risiko aktiva tsb masing-masing. Aktiva yg paling tdk berisiko diberi bobot 0% dan aktiva yg paling berisiko dibobot 100%. Dg demikian, ATMR menunjukkan nilai aktiva berisiko yg memerlukan antisipasi modal dalam jumlah yg cukup. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 63
- 64. Kesehatan Bank – Pembentukan Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif • Alokasi dana yang dihimpun bank dalam berbagai bentuk aktiva mengandung risiko yang berlainan. Apabila risiko tsb terjadi, maka nilai likuidasi dari aktiva tsb bisa menjadi lebih kecil daripada nilai bukunya. Salah satu antisipasi yg dapat dilakukan terhadap masalah tersebut adalah “pembentukan penyisihan thd piutang atau kredit tak tertagih”, yang besarnya tergantung pada kolektibilitas atau kualitas dari tiap2 kredit yang diberikan. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 64
- 66. Sumber-Sumber Dana • Sumber dana bank adalah usaha bank dalam menghimpun dana utk membiayai operasinya. Hal ini sesuai dengan fungsi bank sebagai lembaga intermediasi. • Dana untuk biayai operasi dapat diperoleh dari berbagai sumber, dari titipan masyarakat atau dari lembaga lainnya. Bisa pula diperoleh dari modal sendiri dengan menjual saham bank kepada masyarakat. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 66
- 67. Dana dari Bank itu Sendiri • Sumber dana ini berasal dari modal sendiri, yakni setoran dari pemegang sahamnya. Perusahaan dapat pula keluarkan saham baru dan menjualnya di pasar modal. Bank dapat pula gunakan saldo laba yang belum dipakai. • Keuntungan dari sumber dana sendiri adalah tidak perlu membayar bunga yang relatif besar, sebagaimana bila meminjam dari lembaga lain. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 67
- 68. Dana dari Masyarakat Luas • Sumber dana ini merupakan sumber dana terpenting bagi kegiatan operasi bank dan merupakan ukuran keberhasilan bank jika bisa membiayai operasinya dari sumber dana ini. • Sumber dana dari masyarakat luas berupa: – Simpanan giro – Simpanan tabungan – Simpanan deposito bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 68
- 69. Dana dari Lembaga Lainnya • Sumber dana yang ketiga ini merupakan tambahan jika bank mengalami kesulitan dalam pencarian sumber dana pertama dan kedua. • Sumber dana ini relatif lebih mahal dan sifatnya hanya sementara waktu saja. Kemudian, dana ini digunakan untuk membiayai atau membayar transaksi2 ttt. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 69
- 70. Dana dari Lembaga Lainnya • Perolehan dana dr sumber ini berasal dr: – Kredit Likuiditas Bank Indonesia. Yaitu kredit yang diberikan BI kepada bank untuk mengatasi kesulitan likuiditasnya. Kredit ini juga untuk pembiayaan sektor2 tertentu. – Pinjaman antar bank (call money), diberikan kpd bank yg mengalami kalah kliring di dalam lembaga kliring. Pinjaman ini bersifat jangka pendek dengan bunga yang relatif tinggi. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 70
- 71. Dana dari Lembaga Lainnya • Pinjaman dari bank2 di luar negeri. Merupakan pinjaman yang diperoleh oleh perbankan dari pihak luar negeri. • Surat Berharga Pasar Uang (SBPU). Perbankan menerbitkan SBPU, kemudian menjualnya kepada pihak yg berminat, baik perusahaan keuangan maupun non keuangan. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 71
- 72. Kegiatan Penghimpunan Dana • Secara umum, kegiatan penghimpunan dana dibagi ke dalam tiga jenis: – Simpanan Giro (Demand Deposit) – Simpanan Tabungan (Saving Deposit) – Simpanan Deposito (Time Deposit) • Pembagian jenis di atas dimaksudkan agar para penyimpan memiliki pilihan sesuai dg tujuan masing2. Tiap pilihan memiliki pertimbangan dan harapan tertentu yang ingin diperolehnya. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 72
- 73. Simpanan Giro • UU Perbankan No. 10 tahun 1998 menjelaskan bahwa yang dimaksud dengan giro adalah simpanan yang penarikannya dapat dilakukan setiap saat dengan menggunakan cek, bilyet giro, sarana perintah pembayaran lainnya atau dengan cara pemindahbukuan. • Maksud dapat ditarik setiap saat adalah bahwa uang yang disimpan di rekening giro tersebut dapatt ditarik berkali-kali dalam sehari, dengan catatan dana yang tersedia masih mencukupi. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 73
- 74. Simpanan Giro • Pengertian penarikan adalah diambilnya uang tersebut dari rekening giro, sehingga menyebabkan rekening giro tersebut berkurang, baik ditarik secara tunai maupun non tunai. • Penarikan secara tunai adalah dengan menggunakan cek dan penarikan secara nontunai adalah dengan menggunakan bilyet giro (BG). bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 74
- 75. Cek (Cheque) • Merupakan surat perintah tanpa syarat dari nasabah kepada bank yang memelihara rekening giro nasabah tersebut, utk membayar sejumlah uang kepada pihak yang disebutkan di dalamnya atau kpd pemegang cek tsb. Artinya, bank harus membayar kepada siapa saja yang membawa cek ke bank yg memelihara rekening nasabah tersebut, untuk diuangkan sesuai dengan persyaratan yang ada. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 75
- 76. Cek (Cheque) • Syarat hukum dan penggunaan cek sbg alat pembayaran giral diatur KUHD ps 178 – Pada surat cek hrs tertulis perkataan “CEK” – Surat cek harus berisi perintah tak bersyarat untuk membayar sejumlah uang tertentu – Nama bank yang harus membayar (tertarik) – Penyebutan tempat & tanggal cek dikeluarkan – Tanda tangan penarik bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 76
- 77. Cek (Cheque) • Syarat lainnya yg dpt ditetapkan oleh bank – Tersedianya dana yang mencukupi – Ada materai yang cukup – Bila ada coretan atau perubahan harus ditandatangani oleh si pemberi cek – Jumlah uang di angka dan dg huruf hrs sama – Tanda tangan atau stempel perusahaan haruslah sama dengan di specimen bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 77
- 78. Cek (Cheque) • Di samping persyaratan2 tsb, penarikan cek juga tergantung dari jenis cek, yaitu: – Cek Atas Nama – Cek Atas Unjuk – Cek Silang – Cek Mundur – Cek Kosong bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 78
- 79. Cek (Cheque) • Cek Atas Nama – Merupakan cek yang diterbitkan atas nama orang atau badan tertentu yang tertulis jelas di dalam cek tersebut, misal: bayarlah kepada Tn. Rasdullah sejumlah Rp 10.000.000,- • Cek Atas Unjuk – Cek yang tidak tertulis nama seseorang atau badan tertentu di dalamnya. Misalnya, tertulis bayarlah tunai, atau cash atau tidak ditulis kata2 apa pun. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 79
- 80. Cek (Cheque) • Cek Silang – Cek yg dikiri atas diberi tanda silang, shg cek tersebut berfungsi sebagai pemindahbukuan, bukan tunai. • Cek Mundur – Cek yang diberi tanggal mundur dari tanggal sekarang, misalnya hari ini tanggal 4 September 2003, Tn Rasdullah bermaksud mencairkan ceknya yg bertanggalkan 10 September 2003. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 80
- 81. Cek (Cheque) • Cek Kosong – Cek yang dananya tidak cukup tersedia. Contoh: nasabah menarik cek senilai Rp 100 juta, tetapi dana yang tersedia di rekening giro tersebut hanya ada Rp 40 juta. – Dalam hal nasabah melakukan penarikan dg cek kosong tiga kali, maka nasabah tsb akan diblack list atau masuk daftar hitam yg dikelu-arkan BI dan disebarkan ke seluruh bank. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 81
- 82. Bilyet Giro • Merupakan surat perintah dari nasabah kepada bank yang memelihara rekening giro nasabah tersebut untuk memindahbukukan sejumlah uang dari rekening yang bersangkutan kepada pihak penerima yang disebutkan namanya pada bank yang sama atau bank lainnya. • Apabila pemindahbukuan itu ke rekening di bank yang berlainan, harus melalui kliring. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 82
- 83. Bilyet Giro • Syarat yang berlaku untuk BG antara lain: – Ada nama bilyet giro dan nomor serinya – Perintah tanpa syarat utk memindahbukukan sejumlah uang atas beban rekening ybs – Nama dan tempat bank tertarik – Jumlah dana yang dipindahbukukan, dalam angka dan huruf – Nama pihak penerima bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 83
- 84. Bilyet Giro • Syarat lainnya adalah: – Tanda tangan penarik dan stempel perusahaan – Tempat dan tanggal penarikan – Nama bank yang menerima pemindahbukuan – Jika tanggal efektif tidak dicantumkan, maka tanggal penarikan berlaku pula sbg tgl efektif – Jika tanggal penarikan tidak dicantumkan, maka tgl efektif dianggap sbg tgl penarikan. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 84
- 85. Alat Pembayaran Lainnya • Adalah surat perintah kepada bank yang dibuat secara tertulis pada kertas yang ditandatangani oleh pemegang rekening atau kuasanya untuk membayar sejumlah uang tertentu kepada pihak lain pada bank yang sama atau bank yang lain. • Surat perintah ini dapat bersifat tunai atau pemindahbukuan. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 85
- 86. Perhitungan Jasa Giro • Setiap penyimpan yang menyimpan dananya di rekening giro akan memperoleh balas jasa berupa bunga. Bunga atau jasa giro ini dihitung dengan berbagai metode. Metode perhitungan yang paling umum dilakukan adalah dengan menggunakan saldo terendah. Artinya, bunga dihitung dari saldo terendah dalam bulan tsb. Ada pula bank yang menentukan perhitungan bunga dengan saldo rata2 atau saldo harian. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 86
- 87. Perhitungan Jasa Giro • Nama Nasabah: Tn Rasdullah • Nomor Rekening: 0123456789 – 3 Mei setor tunai Rp 18.000.000,- – 8 Mei tarik tunai Rp 6.000.000,- – 13 Mei setor tunai Rp 7.000.000,- – 16 Mei setor kliring Rp 1.000.000,- – 18 Mei tarik tunai Rp 5.000.000,- – 19 Mei setor kliring Rp 2.000.000,- – 24 Mei kliring masuk Rp 7.000.000,- – 27 Mei setor tunai Rp 4.000.000,- bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 87
- 88. Perhitungan Jasa Giro • Cobalah hitung berapa bunga yang diperoleh oleh Tn Rasdullah selama bulan Mei jika bunga dihitung dari saldo terendah pada bulan yang bersangkutan, dengan suku bunga yang berlaku adalah 18% per tahun, serta dikenakan pajak sebesar 15%. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 88
- 89. Perhitungan Jasa Giro • Perhitungan dg Gunakan Saldo Terendah • Saldo terendah bulan Mei adl Rp 10.000.000,- sehingga bunganya dapat dihitung sebagai berikut: • 18% X Rp 10.000.000,- • Bunga = -------------------------------- = Rp 150.000,- • 12 bulan • Pajak 15% X Rp 150.000,- = Rp 22.500,- • Bunga bersih = Rp 127.500,- bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 89
- 90. Perhitungan Jasa Giro • Perhitungan dg Gunakan Saldo Rata2 – Saldo rata2 untuk bulan Mei adalah sebagai berikut: – Rp 125.000.000,- – ------------------------ = Rp 15.625.000,- – 8 – Angka Rp 125.000.000,- diperoleh dr menjumlahkan saldo mulai tgl 3 Mei sampai dengan tgl 27 Mei; – Angka 8 diperoleh dari jumlah transaksi yg terjadi selama bulan tersebut. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 90
- 91. Perhitungan Jasa Giro • Maka perhitungan bunganya adalah sbb: – 18% x Rp 15.625.000,- – ------------------------------- = Rp 234.375,- – 12 bulan – Pajak 15% x Rp 234.375 = Rp 35.156,- – Bunga bersih = Rp 199.219,- • Dari kedua perhitungan tsb diketahui tdp selisih sebesar Rp 84.375 (dihitung dr bunga sbl pajak) bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 91
- 92. Simpanan Tabungan • Pengertian tabungan menurut UU No. 10 tahun 1998 adalah simpanan yang penarikannya hanya dapat dilakukan menurut syarat2 ttt yg disepakati, ttp tdk dpt ditarik dg cek, bilyet giro dan atau alat lainnya yg dipersamakan dg itu. • Yang dimaksud syarat2 penarikan tertentu adl sesuai dengan perjanjian antara bank dengan penabung, misalnya dalam hal frekwensi penarikan atau sarana/alat penarikan. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 92
- 93. Perhitungan Bunga Tabungan • Transaksi yang terjadi pada rekening Tn Ibrahim selama bulan Juni 2002 adalah sbb: – 1 Juni setor tunai Rp 6.000.000,- – 10 Juni setor tunai Rp 4.000.000,- – 12 Juni tarik tunai Rp 3.000.000,- – 16 Juni transfer masuk Rp 2.000.000,- – 20 Juni tarik tunai Rp 5.000.000,- – 30 Juni setor tunai Rp 1.000.000,- bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 93
- 94. Perhitungan Bunga Tabungan • Sedangkan pembebanan suku bunga 18% utk perhitungan saldo terendah, dan untuk saldo harian dengan suku bunga sebagai berikut: – Dari tgl 1 s.d. 10 bunga 18%/tahun – Dari tgl 11 s.d. 20 bunga 15%/tahun – Dari tgl 21 s.d. 30 bunga 20%/tahun • Hitunglah bunga bersih yang diterima oleh Tn Ibrahim dengan menggunakan saldo terendah dan saldo harian bila pajak yang berlaku 15%. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 94
- 95. Perhitungan Bunga Tabungan • Perhitungan Bunga dengan Saldo Terendah • Saldo terendah bulan ini adalah Rp 4.000.000,- • 18% x Rp 4.000.000,- • Bunga = ---------------------------- = Rp 60.000,- • 12 bulan • Pajak 15% x Rp 60.000,- = Rp 9.000,- • Bunga bersih = Rp 51.000,- bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 95
- 96. Perhitungan Bunga Tabungan • Perhitungan Bunga dengan Saldo Harian • Tgl 1 s.d. 9 Juni • 18% x Rp 6.000.000,- x 9 hari = Rp 26.630,- • 365 hari • Tgl 10 Juni • 18% x Rp 10.000.000,- x 1 hari = Rp 4.932,- • 365 hari • Tgl 11 Juni • 15% x Rp 10.000.000,- x 1 hari = Rp 4.110,- • 365 hari bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 96
- 97. Perhitungan Bunga Tabungan • Tgl 12 s.d. 15 Juni • 15% x Rp 7.000.000,- x 4 hari = Rp 11.507,- • 365 hari • Tgl 16 s.d. 19 Juni • 15% x Rp 9.000.000,- x 4 hari = Rp 14.795,- • 365 hari • Tgl 20 Juni • 15% x Rp 4.000.000,- x 1 hari = Rp 1.644,- • 365 hari bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 97
- 98. Perhitungan Bunga Tabungan • Tgl 21 s.d. 29 Juni • 20% x Rp 4.000.000,- x 9 hari = Rp 19.726,- • 365 hari • Tgl 30 Juni • 20% x Rp 5.000.000,- x 1 hari = Rp 2.740,- • 365 hari _________ • Total bunga harian = Rp 86.084,- • Pajak 15% x Rp 86.083,- = Rp 12.913,- • _________ • Bunga bersih = Rp 73.171,- bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 98
- 99. Simpanan Deposito • Menurut UU No.10 tahun 1998, simpanan deposito adalah simpanan yang penarikannya hanya dapat dilakukan pada waktu tertentu berdasarkan perjanjian nasabah dengan bank. • Bila nasabah deposan menyimpan uang untuk jangka waktu 6 bulan, maka uang tersebut baru dapat dicairkan setelah jangka waktunya berakhir, dan bila dicairkan sebelum waktunya, maka akan dikenakan denda (penalty rate) yang besarnya ditentukan bank yang bersangkutan. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 99
- 100. Simpanan Deposito • Jenis2 deposito yang dikenal saat ini adalah: – Deposito berjangka – Sertifikat deposito – Deposito on call bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 100
- 101. Deposito Berjangka • Diterbitkan menurut jangka waktu tertentu, mulai dari 1,2,3,6, 12,18, sampai 24 bulan. Deposito ini diterbitkan atas nama perorangan maupun lembaga, yg dicantumkan dalam bilyet deposito. • Bunga deposito dapat ditarik setiap bulan atau setelah jatuh tempo, baik ditarik tunai maupun dengan pemindahbukuan, dan dikenai pajak dari jumlah bunga yang diterimanya. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 101
- 102. Sertifikat Deposito • Diterbitkan dalam jangka waktu 2,3,6,12, dan 24 bulan. Sertifikat deposito diterbitkan atas unjuk dalam bentuk sertifikat dan dapat diperjualbeli-kan atau dipindahtangankan kepada orang lain. • Nilai sertifikat deposito sudah tercetak dalam berbagai nominal dan biasanya dalam jumlah bulat, sehingga nasabah dapat memilih yang sesuai dengan keinginannya. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 102
- 103. Deposito on Call • Deposito yg berjangka waktu minimal 7 hari dan paling lama 1 bulan. Diterbitkan atas nama dan biasanya dlm jumlah yg besar, misal Rp 100 juta • Pencairan bunga dilakukan pd saat pencairan deposito on call, dan nasabah biasanya hrs sdh memberitahu bank 3 hari sebelum pencairan tsb • Besarnya bunga biasanya dihitung per bulan dan amat lazim terjadi negosiasi antara bank dan nasabah utk menentukan besar bunga tsb. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 103
- 104. Pengalokasian Dana • Kegiatan bank yang kedua setelah menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan giro, tabungan dan deposito adalah menyalur-kan kembali dana tersebut kepada masyarakat yang membutuhkannya. • Kegiatan penyaluran dana ini sering disebut sebagai alokasi dana, yang diwujudkan dalam bentuk pinjaman atau kredit. Dapat juga dengan membeli berbagai aset yang dianggap menguntungkan bank. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 104
- 105. Kredit dan Pembiayaan • Kredit adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam melunasi utangnya setelah jangka waktu ttt dg pemberian bunga. • Pembiayaan adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak yang dibiayai untuk mengembalikan uang atau tagihan tersebut setelah jangka waktu tertentu dengan imbalan atau bagi hasil. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 105
- 106. Unsur-Unsur Kredit • Kepercayaan • Kesepakatan • Jangka waktu • Resiko • Balas jasa bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 106
- 107. Tujuan Kredit • Mencari keuntungan • Membantu usaha nasabah • Membantu pemerintah – Penerimaan pajak dari keuntungan yg ada – Membuka lapangan kerja – Meningkatkan jumlah barang dan jasa – Menghemat devisa – Meningkatkan devisa bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 107
- 108. Jenis-Jenis Kredit • Dilihat dari segi kegunaan – Kredit investasi – Kredit modal kerja • Dilihat dari segi tujuan kredit – Kredit produktif – Kredit konsumtif – Kredit perdagangan bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 108
- 109. Jenis-Jenis Kredit • Dilihat dari segi jangka waktu – Kredit jangka pendek – Kredit jangka menengah – Kredit jangka panjang • Dilihat dari segi jaminan – Kredit dengan jaminan – Kredit tanpa jaminan • Dilihat dari segi sektor usaha – Kredit pertanian, peternakan, industri, profesi, dll. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 109
- 110. Prinsip-Prinsip Pemberian Kredit • Character • Capacity • Capital • Collateral • Condition bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 110
- 111. Aspek-Aspek Pemberian Kredit • Aspek yuridis/hukum • Aspek pemasaran • Aspek keuangan • Aspek teknis/operasi • Aspek manajemen • Aspek sosial ekonomi • Aspek amdal bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 111
- 112. Prosedur dalam Pemberian Kredit • Pengajuan berkas-berkas • Penyelidikan berkas pinjaman • Wawancara I • On the spot • Wawancara II • Keputusan kredit • Penandatanganan akad kredit • Realisasi kredit • Penyaluran/penarikan dana bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 112
- 113. Jasa-Jasa Bank Lainnya • Kiriman uang (transfer) • Kliring (clearing) • Inkaso (collection) • Safe deposit box • Bank card • Bank notes • Travellers cheque • Garansi bank dan Referensi bank • Memberikan jasa2 di Pasar Modal • Menerima setoran2 • Melakukan pembayaran2 • Letter of Credit (L/C) bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 113
- 114. Kiriman Uang • Merupakan jasa pengiriman uang lewat bank, baik dalam kota, luar kota, atau luar negeri. Lama pengiriman serta biayanya akan tergantung pada sarana yang digunakan. • Sarana-sarana yang biasa digunakan adalah: – Surat – Telex – Telepon – Faksimili – Online computer, dll. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 114
- 115. Kliring • Merupakan jasa penyelesaian hutang piutang antar bank dengan cara saling menyerahkan warkat2 yang akan dikliring- kan di lembaga kliring yang dibentuk dan dikoordinasikan oleh BI setiap hari kerja. • Setelah proses kliring berjalan selama satu hari, pada sore harinya tiap2 bank membuat perhitungan kliring hari itu. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 115
- 116. Inkaso • Merupakan jasa bank utk menagihkan warkat2 yg berasal dr luar kota atau luar negeri. Misal-nya, apabila kita memperoleh selembar cek yg diterbitkan oleh bank di kota Bandung, maka cek tsb dapat dicairkan di Jakarta melalui jasa inkaso. Dalam hal ini bank di Jakartalah yg me- nagihkannya ke bank di Bandung, dan proses penagihan ini disebut inkaso dalam negeri. • Bila cek atau BG yg kita peroleh diterbitkan oleh bank di luar negeri, kmdn kita uangkan di Indo- nesia, proses penagihannya melalui inkaso LN. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 116
- 117. Safe Deposit Box • SDB berbentuk kotak dg ukuran ttt dan disewa- kan kepada nasabah yang berkepentingan utk menyimpan dokumen2 atau barang2 berharga miliknya, seperti sertifikat tanah, sertifikat deposito, surat perjanjian, obligasi, ijazah, surat nikah, emas, berlian, mutiara, intan, dll. • Pembukaan SDB dilakukan dengan dua buah anak kunci, satu dipegang oleh bank, dan satu lagi dipegang oleh nasabah. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 117
- 118. Bank Card • Merupakan kartu plastik yang dikeluarkan oleh bank yang diberikan kpd nasabahnya untuk dapat dipergunakan sebagai alat pembayaran di tempat2 tertentu seperti supermarket, hotel, restoran, tempat hiburan, dll. Kartu ini juga dapat diuang-kan di tempat2 di atas atau di ATM. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 118
- 119. Bank Card • Jenis2 bank card yang ada saat ini adalah: – Charge card – Credit card – Debet card – Smart card – Private label card bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 119
- 120. Bank Notes • Merupakan uang kartal asing yang dikeluarkan dan diterbitkan oleh bank di luar negeri. Bank notes juga dikenal dengan istilah “devisa tunai” yang memiliki sifat2 seperit uang tunai. • Jual beli bank notes mrpk transaksi antara valuta yg dpt diterima pembayarannya dan dpt diperjualbelikan kembali sesuai dg nilai tukar pd saat itu. Dlm transaksi, bank mengelompokkan bank notes ke dalam kategori kuat dan lemah. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 120
- 121. Bank Notes • Bank notes yang kuat biasanya dicirikan oleh: – Mudah diperjualbelikan – Nilai tukar terkendali/stabil – Frekwensi penjualan sering terjadi – Dan pertimbangan lainnya • Dalam transaksi jual beli bank notes, bank gunakan kurs yg setiap hari diperoleh dari kurs koversi yang dikeluarkan oleh BI, yang berisi perbandingan nilai tukar rupiah dg valuta asing. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 121
- 122. Travellers Cheque • Dikenal pula sebagai cek wisata atau cek perjalanan dan biasanya digunakan oleh mereka yang akan bepergian atau para turis. • Travellers cheque dapat dibelanjakan di berbagai tempat, terutama di mana bank yang mengeluarkannya melakukan perjanjian. Di samping itu, travellers cheque juga bisa diuangkan di berbagai bank. • Travellers cheque dapat dikeluarkan dalam mata uang rupiah atau mata uang asing. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 122
- 123. Garansi Bank dan Referensi Bank • Yaitu jaminan pembayaran yang diberikan oleh bank kepada suatu pihak, baik perorangan maupun perusahaan dalam bentuk surat jaminan. Dengan itu, bank menjamin akan memenuhi (membayar) kewajiban2 dari pihak yang dijaminkan kepada pihak yang menerima jaminan, apabila yang dijamin di kemudian hari ternyata tidak memenuhi kewajiban kepada pihak lain sesuai dengan yang diperjanjikan atau cedera janji. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 123
- 124. Garansi Bank dan Referensi Bank • Oleh karena garansi bank mengandung resiko, maka nasabah dituntut menyediakan jaminan lawan (counter guarantee), yang dapat berupa: – Uang tunai – Giro yang dibekukan – Sertifikat deposito – Surat berharga, seperti saham dan obligasi – Sertifikat tanah, dll bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 124
- 125. Jasa-Jasa di Pasar Modal • Perbankan memiliki peran besar di dalam pengembangan pasar modal. Jasa-jasa yang diberikan bank untuk mendukung transaksi adl: – Penjamin emisi (underwriter) – Penjamin (guarantor) – Wali amanat (trustee) – Perantara perdagangan efek (broker) – Pedagang efek (dealer) – Pengelola dana (investment company) bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 125
- 126. Penerimaan Setoran-Setoran • Jasa ini diutamakan untuk membantu nasabah dalam mengumpulkan setoran atau pembayaran lewat bank, misalnya: – Pembayaran listrik – Pembayaran telepon – Pembayaran pajak – Pembayaran uang kuliah – Pembayaran rekening air – Setoran ONH bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 126
- 127. Melakukan Pembayaran • Bank juga melakukan pembayaran untuk: – Gaji – Pensiun – Bonus – Hadiah – Deviden – dll bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 127
- 128. Letter of Credit (L/C) • Adalah jasa yang diberikan kepada masyarakat untuk memperlancar arus barang (ekspor/impor) termasuk barang dalam negeri (antarpulau). • L/C merupakan suatu pernyataan dari bank atas permintaan nasabah (biasanya importir) untuk menyediakan dan membayar sejumlah uang tertentu untuk kepentingan pihak ketiga (penerima L/C atau eksportir). L/C ini sering disebut dengan kredit berdokumen atau documentary credit. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 128
- 129. Letter of Credit (L/C) • Pembukaan L/C oleh importir dilakukan nasabah melalui bank yang disebut opening bank atau issuing bank sedangkan bank eksportir merupakan bank pembayar terhadap barang yang diperdagangkan (advising bank). • Penyelesaian transaksi antara eksportir dengan importir akan sangat tergantung jenis L/C. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 129
- 130. Letter of Credit (L/C) • Jenis-jenis L/C antara lain: – Revocable L/C – Irrevocable L/C – Sight L/C – Usance L/C – Restricted L/C – Unrestricted L/C – Red clause L/C – Transferable L/C – Revolving L/C bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 130
- 131. Letter of Credit (L/C) • Revocable L/C – Mrpk L/C yg setiap saat dpt dibatalkan atau diubah scr sepihak oleh opening bank tanpa pemberitahuan terlebih dulu kpd benefeciary. • Irrevocable L/C – Kebalikan dari revocable L/C yaitu L/C yang tidak dapat dibatalkan atau diubah tanpa persetujuan dari semua pihak yang terlibat. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 131
- 132. Letter of Credit (L/C) • Sight L/C – Merupakan L/C yang syarat pembayarannya langsung pada saat dokumen diajukan oleh eksportir kepada advising bank. • Usance L/C – Merupakan L/C yang pembayarannya dilakukan dengan tenggang waktu tertentu, misalnya 1 bulan dari pengapalan barang atau 1 bulan setelah penunjukan dokumen2. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 132
- 133. Letter of Credit (L/C) • Restricted L/C – Merupakan L/C yang pembayarannya atau penerusan L/C hanya dibatasi kepada bank2 tertentu yang namanya tercantum dalam L/C. • Unrestricted L/C – Merupakan L/C yang membebaskan negosiasi dokumen di bank mana pun. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 133
- 134. Letter of Credit (L/C) • Red Clause L/C – Merupakan L/C di mana bank pembuka L/C memberi kuasa kpd bank pembayar utk membayar uang muka kpd benefeciary sebagian ttt atau seluruh nilai L/C sebelum bebefeciary menyerahkan dokumen. • Transferable L/C – Merupakan L/C yang membebaskan benefeciary untuk memindahkan sebagian atau seluruh nilai L/C sebelum benefeciary menyerahkan dokumen2. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 134
- 135. Letter of Credit (L/C) • Revolving L/C – Merupakan L/C yang penggunaannya dapat dilakukan berulang-ulang. • Di samping jenis2 L/C, faktor2 lain yang memiliki andil dalam proses penyelesaian L/C adalah kelengkapan dokumen2 yang dibutuhkan. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 135
- 136. Letter of Credit (L/C) • Dokumen2 L/C yg dibutuhkan, misalnya: – Bill of lading atau konosemen • Bukti tanda pengiriman • Bukti kontrak pengangkutan dan penyerahan brg • Bukti pemilikan atau dokumen pemilikan barang – Faktur (invoice) • Daftar perincian harga dr barang2 yg dikeluarkan oleh penjual atas suatu transaksi sebagai tanda bukti transaksi, juga dapat sebagai alat tagihan. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 136
- 137. Letter of Credit (L/C) – Draft (wesel) • Perintah tidak bersyarat dalam bentuk tertulis oleh seseorang yang menariknya dan mengharuskan org yang dialamatkan atau si tertarik untuk membayar pada saat diminta atau pada waktu yang telah ditentukan untuk membayar sejumlah uang kepada orang yang ditunjuk atau kepada si pemegang wesel. Wesel dapat dipindahtangankan atau diperjualbelikan kepada pihak lain. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 137
- 138. Letter of Credit (L/C) • Asuransi – Merupakan perusahaan yang akan menanggung dan mengganti kerugian yang akan dialami eksportir bila terjadi kehilangan atau kerusakan barang • Daftar pengepakan (packing list) – Daftar uraian barang2 yang dimasukkan dalam peti (container). bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 138
- 139. Letter of Credit (L/C) • Certificate of Origin – Surat keterangan asal barang yang diekspor • Certificate of Inspection – Surat keterangan pemeriksaan tentang keadaan barang yang dibuat oleh independent surveyor. • Dan lain-lain bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 139
- 140. Letter of Credit (L/C) • Mekanisme proses penyelesaian L/C: – Importir dan eksportir mengadakan perjanjian penjualan barang yang tertuang dalam sales contract. – Importir melakukan pembukaan L/C di opening bank. – Berdasarkan aplikasi importir, opening bank meneruskan L/C ke advising bank berikut syarat2 yang harus dipenuhinya. – L/C berikut dokumen diserahkan oleh advising bank kepada eksportir. – Setelah menerima dokumen dari advising bank, eksportir mengirim barang sesuai dengan perjanjian. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 140
- 141. Letter of Credit (L/C) • Bukti pengiriman barang berikut dokumen oleh eksportir diserahkan untuk memperoleh pembayaran dari advising bank. • Advising bank mempelajari dokumen dan bila memenuhi syarat lalu melakukan pembayaran. • Advising bank meneruskan dokumen pembayaran dan pengapalan barang kepada opening bank utk terima pembayaran kembali. • Opening bank pelajari dokumen dari advising bank dan apabila sudah lengkap kemudian melakukan pembayaran. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 141
- 142. Letter of Credit (L/C) • Opening bank beritahukan importir atas kedatangan dokumen dari eksportir (advising bank). • Importir akan melunasi pembayaran L/C yang telah dibuatnya serta memperoleh dokumen yang dikirim oleh advising bank. bank & lembaga keuangan lainnya Achmad Hasan Hafidzi 142
- 143. PASAR MODAL Achmad Hasan Hafidzi
- 144. Pasar Modal • pasar yang mempertemukan pihak yang membutuhkan dana jangka panjang dan pihak yang membutuhkan sarana investasi pada instrumen finansial (saham, obligasi, reksa dana dan lain-lain) bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 144
- 145. Struktur Pasar Modal Indonesia bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 145 STRUKTUR PASAR MODAL INDOESIA Menteri Keuangan Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (BAPEPAM-LK) Bursa Efek (IDX) Lembaga Kliring & Penjaminan (KPEI) Lembaga Penyimpanan & Penyelesaian (KSEI) PERUSAHAAN EFEK LEMBAGA PENUNJANG PROFESI PENUNJANG INVESTOR Penjamin Emisi Perantara Pedagang Efek Manajer Investasi Biro Adm Efek Bank Kustodian Wali Amanat Pemeringkat Efek Akuntan Notaris Penilai Konsultan Hukum (Asing Domestik, Emiten Perusahaan Publik Reksadana
- 146. Efek • SAHAM • OBLIGASI • SERTIFIKAT • DERIVATIF • UNIT PENYERTAAN REKSADANA
- 147. Karakteritik Saham • Memperoleh dividen • Memiliki hak suara dalam RUPS • Dimungkinkan untuk memiliki hak memesan efek terlebih dahulu • Terdapat potensial capital gain atau capital loss bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 147
- 148. Derivatif • Kontrak berjangka atas efek (futures contract) • Warrants (sweetener) • Rights • Options bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 148
- 149. Efek Lain Unit Penyertaan Reksa Dana Merupakan bukti penyertaan dan kepemilikan pemodal atas sebagian dari portofolio efek yang dikelola Manajer Investasi Pemodal bisa membeli dan menjual unit penyertaan reksa dana setiap hari Nilai Aktiva Bersih (NAB) adalah nilai total portofolio yang dikelola NAB per unit penyertaan adalah nilai total portofolio yang dikelola dibagi jumlah total unit penyertaan bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 149
- 150. Proses Penawaran Umum Saham & Obligasi bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 150 Emiten Penjamin Emisi menyampaikan Pernyataan Pendaftaran BAPEPAM-LK Pernyataan Pendaftaran EFEKTIF Penawaran Umum Perdana (IPO) Tercatat & Diperdagangkan BURSA EFEK PASAR PERDANA PASAR SEKUNDER BEI (Kontrak Pendahuluan)
- 151. Mengapa Perlu Pasar Modal? • Basis pendanaan jangka panjang untuk melaksanakan berbagai proyek • Sarana pemerataan pendapatan, secara makro ekonomi • Motivator dalam peningkatan kualitas output perusahaan • Sarana alternatif investasi bagi pemodal bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 151
- 152. Mengapa melalui Pasar Modal ? Dana tersedia tidak terbatas Prestige: peningkatkan ‘citra’ perseroan Likuiditas bagi pemegang saham lebih terjamin (ditransaksikan melalui secondary market) Sarana untuk memperbaiki struktur permodalan perseroan Menuju : Good Corporate Governance bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 152
- 153. Para Pelaku Pasar Modal Terdiri dari pemain utama, yaitu: • Emiten • Investor • Lembaga penunjang bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 153
- 154. Emiten • Emiten adalah perusahaan, pemerintah atau badan usaha yang akan melakukan penjualan surat-surat berharga atau melakukan emisi di bursa. Emiten dalam melaksanakan emisi dapat memilih dua macam instrumen pasar modal, yaitu menerbitkan saham jika bersifat kepemilikan atau obigasi jika instrumen utang yang dipilih. bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 154
- 155. Tujuan emiten melakukan emisi • Untuk perluasan usaha • Untuk memperbaiki struktur modal • Untuk mengadakan pengalihan pemegang saham bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 155
- 156. Investor • Investor adalah pemilik modal yang akan membeli atau menanamkan modalnya di perusahaan yang akan melakukan emisi. Sebelum membeli surat-surat berharga yang ditawarkan, para investor biasanya melakukan penelitian dan analisis- analisis tertentu. bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 156
- 157. Tujuan investor – Memperoleh keuntungan berupa bunga yang akan diberikan oleh emiten dalam bentuk deviden – Kepemilikan perusahaan. Dengan banyak saham yang dimiliki investor maka semakin besar menguasai perusahaan. – Berdagang. Pada saat saham berharga tinggi saham tersebut akan dijual untuk dapat menaikkan keuntungan dari jual beli saham bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 157
- 158. Lembaga Penunjang • Penjamin emisi efek (underwriter) • Perantara perdagangan efek (broker/pialang) • Perusahaan pengelola dana (investment company) bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 158
- 159. Penjamin emisi efek (underwriter) • Pihak/lembaga yang membuat kontrak dengan emiten untuk menjamin terjualnya efek sampai batas waktu tertentu dan dapat memperoleh dana yang diinginkan emiten. bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 159
- 160. Perantara perdagangan efek (broker/pialang) • Dapat disebut broker atau pialang. Bertugas menjadi perantara antara emiten dan investor dalam jual beli efek. bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 160
- 161. Manajer Investasi (investment company) • Pihak yang kegiatan usahanya mengelola portofolio Efek untuk para nasabah atau mengelola portofolio investasi kolektif untuk sekelompok nasabah, kecuali perusahaan asuransi, dana pensiun, dan bank yang melakukan sendiri kegiatan usahanya berdasarkan perundang-undangan yang berlaku bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 161
- 162. Lembaga-Lembaga yang Terlibat di Pasar Modal 1. Lembaga Utama 2. Lembaga Penunjang bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 162
- 163. Lembaga Utama • Badan Pembina Pasar Modal • Badan Pelaksana Pasar Modal • PT (Persero) Danareksa bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 163
- 164. Lembaga Penunjang • Penanggung (Guarantor • Wali Amanat (Trustee) • Pedagang Efek • Biro Administrasi Efek • Konsultan Hukum • Akuntan Publik • Notaris • Perusahaan Penilai (Appraiser/ Valuer) • Anggota Bursa • Custodian bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 164
- 165. Badan Pembina Pasar Modal • Badan Pembina pasar modal adalah sebuah lembaga yang dibentuk dengan maksud untuk memberikan pengarahan dan pertimbangan kebijaksanaan Pasar Modal kepada Menteri keuagan . bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 165
- 166. Tugas pokok Badan Pembina Pasar Modal • Memberikan pertimbangan kebijaksanaan pelaksanaan Pasar Modal kepada menteri keuangan dalam melakukan wewenangnya di bidang Pasar Modal. •Memberikan pertimbangan kebijaksanaan kepada Menteri Keuangan dalam pelaksanaan wewenangnya terhadap Badan Usaha Milik Negara, PT (Persero) Danareksa. bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 166
- 167. Badan Pelaksana Pasar Modal • Badan Pelaksana Pasar Modal (BAPEPAM) adalah lembaga/badan badan utama dalam organisasi Pasar Modal yang bernaung langsung di bawah dan bertanggung jawab langsung kepada Menteri Keuangan. • Tugas Pokok BAPEPAM sebagai berikut: • Mengadakan penilaian terhadap perusahaan yang akan menjual sahamnya kepada masyarakat umum melalui Pasar Modal. • Menyelenggarakan Bursa Efek secara efisien dan efektif. • Membina pasar modal. • Mengatur Pasar modal. • Mengikuti secara terus-menerus perkembangan perusahaan-perusahaan yang telah go public bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 167
- 168. PT (Persero) Danareksa • PT (Persero) Danareksa merupaksan salah satu satu lembaga utama dalam organisasi Pasar Modal yang berstatus sebagai Badan Usaha Milik Negara (BUMN) yang bernaung di bawah Departemen Keuangan. • Tugas PT (Persero) Danareksa adalah sebagai berikut: • Menyelenggarakan penjualan sertifikat saham diseluruh daerah melalui Bank miik pemerintah yang ada di daerah. • Memberikan penjelasan dan penerangan seluas-luasnya kepada masyarakat mengenai fungsi Persero, tata cara pembelian sertifikat saham dan keuntungan yang dapat dinikmati dari pemilikan sertifikat saham yang dimaksud. • Mengusahakan pelayanan kepada masyarakat pembeli sertifikat saham yang sebaik-baiknya agar pelaksanaan jual beli sertifikat selalu dapat berjalan lancar sesuai peratuaran yang berlaku. bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 168
- 169. Wali Amanat (Trustee) • Wali amanat adalah badan atau lembaga keuangan bukan Bank, Bank dan lembaga lainnya yang berkedudukan di Indonesia yang bertindak selaku badan yang diberikan kepercayaan untuk mewakili kepentingan para pemegang obligasi. • Tugas pokok Wali amanat yaitu mewakili dan melindungi kepentingan para pemegang obligasi sesuai dengan ketentuan yang telah diatur dalam perjanjian bersama antara perusahaan emiten dengan Wali Amanat bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 169
- 170. Penanggung (Guarantor) • Penanggung adalah Bank atau lembaga keuangan bukan Bank yang menanggung pelunasan kembali pinjaman pokok obligasi serta bunganya. • Tugas pokok dari Guarantor • Menanggung dipenuhinya pembayaran pinjaman pokok obligasi beserta bunganya kepada para pemegangnya tepat pada waktunya jika emiten tidak memenuhi kewajibanya. • (jumlah maksimum yang dapat ditanggung oleh penanggung dalam melaksanakan tugas pokoknya adalah sebanyak dua kali kekayaan bersih yang dimilikinya. bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 170
- 171. Pedagang Efek • Pedagang efek adalah perorangan atau badan hokum Indonesia yang telah mendapat izin usaha di bidang pembelian dan penjualan efek atas tanggungan sendiri. • Tugas pokok Pedagang Efek yaitu: • Melaksanakan jual beli untuk dan atas nama tanggunganya sendiri. • Dalam hal pedagang efek merangakap sebagai perantara perdagangan efek, yang berangkutan diwajibkan untuk mengutamakan amanat nasabahnya. bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 171
- 172. Biro Administrasi Efek • Biro Administrasi Efek adalah badan hukum Indonesia berbentuk Perseroan terbatas yang melakukan usaha dalam bidang pengelolaan administrasi efek seperti registrasi, pencetakan efek, pemindahan hak dan tugas-tugas administratif lainnya yang oleh emiten, anggota bursa dipercayakan kepadanya sesuai ketentuan yang berlaku • Tugas Pokok Biro Administrasi Efek adalah: • Melaksanakan tugas/pekerjaan yang diberikan Emiten dan Penjamin Emisi Efek dalam pelaksanaan dan penyelesaian emisi efek. • Menatausahakan pemindahan hak atas efek untuk kepentingan Emiten dan pemegag efek. • Melakasanakan kegiatan-kegiatan lain seperti clearing di Bursa Efek, penyimpanan efek dan pembayaran efek dan pembayaran dividen bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 172
- 173. Akuntan Publik • Akuntan publik adalah sebagai salah satu lembaga penunjang di dalam pelaksanaan kegiatan Pasar Modal, mempunyai peranan yang sangat menentukan bagi sebuah perusahaan yang melakukan emisi efek melalui Pasar modal kepada masyarakat luas. bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 173
- 174. Konsultan Hukum • Konsultan hukum adalah salah satu lembaga yang turut terlibat menyangkut masalah-masalah yang berkaitan dengan perbuatan hukum yang telah, sedang, dan yang akan timbul jika terdapat ketidakabsahan dalam proses emisi. bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 174
- 175. Perusahaan Penilai (Appraiser/ Valuer) • Perusahaan penilai adalah perusahaan yang bidang usahanya melakukan penaksiran nilai wajar atas harta perusahaan baik barang-barang berwujud (tangible assets) maupun barang-barang yang tidak berwujud (untangable assets) atas permintaan dari perusahaan langganannya. bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 175
- 176. Anggota Bursa • Anggota Bursa efek adalah kelompok lembaga penunjang dalam Pasr Modal yang bergabung di dalam suatu wadah bersama yang dikenal dengan sebutan PPUE (Perserikatan Perdagangan Uang dan Efek). bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 176
- 177. Custodian • Custodian adalah perusahaan-perusahaan tempat penyimpanan surat-surat berharga. • Custodian seringkali sangat dibutuhkan, sebagai contoh dalam proses penerbitan sertifikat PT (Persero) Danareksa, untuk kepentingan penyimpanan surat-surat berharga yang menjadi pendukung dari sertifikat yang diterbitkan tersebut. bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 177
- 178. Proses Emisi • Merupakan suatu rantai kegiatan yang dilakukan oleh perusahaan emiten yang hendak melakukan emisi efek tertentu melalui pasar modal yang dapat dibagi dalam beberapa tahap. bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 178
- 179. 1. Tahap persiapan Sebelum melakukan penjualan saham/ obligasi di pasar modal, tahap pertama bagi perusahaan adalah melakukan Rapat Umum Pemegang Saham. Tujuannya adalah untuk meminta persetujuan dari para pemegang saham, tentang rencana emisi efek. Yang dibicarakan antara lain: • Tujuan mencari modal di pasar modal • Jenis modal yang diinginkan • Jumlah modal yang dibutuhkan • Dan hal-hal lain yang berkaitan dengan emisi bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 179
- 180. 2. Penyampaian letter of intent • Hasil rapat yang telah disetujui dalam RUPS harus disampaikan kepada pihak BAPEPAM. Pernyataan kehendak untuk melakukan emisi efek harus disampaikan secara tertulis didalam surat yang disebut letter of intent. Selain berisikan tentang kehendak untuk melakukan emisi efek, letter of intent juga berisikan tentang data-data yang berkaitan dengan perusahaan, jumlah efek yang akan diemisikan. bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 180
- 181. 3. Penyampaian pernyataan pendaftaran Penyampaian pernyataan pendaftaran memuat informasi-informasi antara lain: • Data tentang manajemen dan komisaris • Data tentang struktur modal • Kegiatan usaha emiten • Rencana emisi • Penjamin pelaksana emisi bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 181
- 182. 4. Evaluasi oleh BAPEPAM Kemudian apabila seluruh dokumen yang dipersyaratkan telah terpenuhi, maka oleh BAPEPAM akan melakukan evaluasi tang meliputi kelengkapa dokumen. Proses penilaian dan evaluasi diawali dengan pengiriman daftar pertanyaan kepada calon perusahaan emiten. jangka waktu yang diberikan untuk menjawab pertanyaan tersebut biasanya tergantung pada jadwal pelaksanaan emisi efek yang bersangkutan. bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 182
- 183. 5. Dengar pendapat terbuka • Sebelum acara dengar pendapat terbuka diselenggarakan, pihak BAPEPAM terlebih dahulu mengajukan pertanyaan-pertanyaan tertulis kepada calon emiten, penjamin emisi efek, akuntan publik, notaris dan penasihat hukum. Jawaban atas pertanyaan-pertanyaan tersebut akan diutarakan pada kesempatan dengar pendapat terbuka. Tujuannya adalah untuk mendapatkan informasi langsung dari pihak yang hendak melakukan emisi. bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 183
- 184. 6. Tahap dikeluarkannya surat izin emisi efek • Setelah kegiatan “dengar pendapat terbuka” usai, maka ketua BAPEPAM atas nama Menteri Keuangan akan mengeluarkan surat izin emisi efek. Menurut pasal 15 keputusan Menteri Keuangan no. 695/KMK.011/1985, surat izin yang dimaksud selambat-lambatnya dikeluarkan 30 hari setelah dipenuhi persyaratan yang berlaku. Dengan memperoleh surat izin emisi efek, maka pihak calon perusahaan emiten dan karena itu mempunyai hak untuk mulai melaksanakan emisi efek kepeda masyarakat melalui pasar modal. bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 184
- 185. Dua Pasar yang Tercipta Karena Adanya Proses Penjualan Surat Berharga Kepada Masyarakat • Pasar perdana adalah pembelian surat berharga oleh investor sebelum surat berharga tersebut dicatatkan ke bursa utama. Pada transaksi ini hubungan yang terjadi adalah investor dengan perusahaan penerbit surat berharga, tentu saja melalui pialang. Dengan demikian terjadi aliran uang dari investor ke perusahaan penerbit surat berharga dengan perantaraan pialang. • pasar sekunder adalah proses jual beli surat berharga yang sudah dicatatkan, yaitu penjualan dan pembelian surat berharga antar investor. Berbeds dengan pasar perdana, pada pasar ini hubungan jual beli adalah antara investor dengan investor sendiri. Dengan demikian uang mengalir dari investor yang satu kepada investor yang lain. bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 185
- 186. Penawaran efek dalam pasar perdana memiliki beberapa tahap persyaratan yang harus dilalui dan dipenuhi. Adapun tahap-tahap penawaran efek di pasar perdana sebagai berikut 1. Pengumuman dan pendistribusian prospectus Pengumuman dan pendistribusian prospectus kepada calon peminat, dimaksudkan agar calon pembeli mengetahui kehendak emiten dan mempelajari tawaran-tawaran dari pihak emiten dari prospectus yang disebarluaskan. Prospectus hendaknya secara ringkas memuat informasi- informasi sebagai seberikut: – tujuan penawaran umum – susunan direksi dan komisaris – masa penawaran – tanggal penjatahan – tanggal pengembalian dana, dll bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 186
- 187. 2. Masa penawaran • Masa penawaran dilakukan setelah penyebarluasan prospectus. Jangka waktu minimum 3 hari kerja dan jangka watu antara pemberian izin emisi dengan pada saat pencatatan dibursa ditetapkan maksimum 90 hari. Investor yang hendak memesan efek dilakukan pada masa penawaran diatas dengan cara mengisi formulir pesanan yang telah disediakan. Formulir pesanan juga hendaknya memuat informasi yang jelas tentang: – harga saham obligasi – jumlah saham atau obligasi yang dipesan – identitas pemesanan, dlll. 3. Masa penjatahan • Jika semua pesanan telah dilakukan, maka langkah selanjutnya adalah melakukan penjatahan. Penjatahan dilakukan apabila jumlah yang dipesan oleh investor melebihi jumlah yang disediakan emiten. Masa penjatahan dihitung 12 hari kerja setelah mulai berakhirnya masa penawaran bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 187
- 188. 4. Masa pengembalian • Apabila jumlah yang dipesan oleh investor tidak dapat dipenuhi, maka emiten harus mengembalikan dana yang tidak dapat dipenuhinya. Batas waktu maksimal 4 hari terhitung mulai berakhirnya masa penjatahan. 5. Penyerahan efek • Bagi investor yang sudah memperoleh kepastian memperoleh efek, maka tinggal menunggu penyerahan efek. Penyerahan efek dilakukan oleh penjamin emisi sesuai pearanan investor melalui agen penjual. Maksimum masa penyerahan efek 12 hari kerja terhitung mulai tanggal berakhirnya masa penjatahan 6. Pencatatn efek di bursa • Setelah semua proses dilakukan diatas dilaksanakan, maka tibalah saatnya efek dicatat dibursa efek. Pencatatan efek merupakan proses akhir emisi efek dipasar perdana dan secara resmi dapat diperdagangkan dipasar sekunder. bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 188
- 189. 7. pasar sekunder • pasar sekunder ini dimulai setelah berakhirnya masa pencatatn di pasar perdana. Dalam pasar sekunder perdagangan efek terjadi antara pemegang saham dengan calon pemegang saham. Uang yang berputar di pasar sekunder tidak lagi masuk ke perusahaan yang menerbitkan efek, akan tetapi berpindah tangan dari satu pemegang saham ke pemegang saham lainnya. Bagi pemegang saham yang tujuan utamanaya adalah untuk berdagang, maka begitu berakhirnya pasar perdana dan dibukanya pasar sekunder dapat menjual kembali sahamnya apabila harganya meningkat. Biasanya pemegang saham yang tujuannya berdagang justru sudah mengantisipasi kenaikan harga saham yang dipilihnya guna dijual dengan harga yang lebih tinggi bank & lembaga keuangan lainnya ali mutasowifin 189