Segue apresentação do Paint 2021 da Auditoria Interna, com as ações planejadas para serem executadas durante o ano de 2021, conforme orienta a IN CGU/SFC n 03/2017. Para maiores informações, consulte o log.

2. PLANO ANUAL DE AUDITORIA
INTERNA – PAINT
Exercício 2021

3. O que é a Auditoria Interna?
➔ A auditoria interna governamental
é uma atividade independente e
objetiva de avaliação e de
consultoria, desenhada para adicionar
valor e melhorar as operações de uma
organização.

7. Ações de auditoria em função de obrigações
normativas, programadas para 2021:
Ação
N° Descrição Objetivos
Fatores
envolvidos
1
Elaborar o Relatório Anual
de Atividades de Auditoria
Interna – RAINT/2020 do
IFNMG.
Apresentar os resultados dos trabalhos
das auditorias efetuadas no decorrer
do exercício 2020;
Emitir relatório, citar fatos relevantes e
descrever ações que ocorreram na
instituição em 2020.
Chefe Audin;
auditores
internos
Consup
2
Elaborar o Planejamento
Anual dos trabalhos da
auditoria interna –
Paint/2022, do IFNMG.
Elaborar o Paint/ 2022, com a
participação de todos os auditores.
Chefe Audin;
auditores
internos;
Consup;

8. Ações de auditoria em função de obrigações
normativas, programadas para 2021:
Ação
N° Descrição Objetivos
Fatores
envolvidos
3
Realizar o monitoramento
das recomendações da
Audin e dos órgãos de
controle.
Acompanhar e verificar o atendimento
das recomendações emitidas e ainda
não implementadas pela gestão, por
meio do Plano de ação (PA), visando
cientificar a alta administração dos
riscos assumidos, em não atender as
recomendações da Audin.
Chefe Audin;
Auditores
internos;
e
Sistema e-
Aud
4
Elaborar Relatório/
Parecer sobre o processo
de prestação de contas
anual apresentado no
Relatório de Gestão/
exercício 2020.
Avaliar o processo de prestação de
contas do exercício de 2020 do IFNMG
ao TCU, constituído na forma de
Relatório de Gestão, quanto a sua
conformidade à legislação pertinente.
Apresentar os resultados das ações de
auditoria realizadas que foram
planejadas no Paint 2020.
Chefe Audin;

9. Ações de auditoria em função de obrigações
normativas, programadas para 2021:
Ação
N° Descrição Objetivos
Fatores
envolvidos
5
Comunicar,
semestralmente
informações sobre o
desempenho da Audin na
execução do Paint/2020
ao Consup
Apresentar ao Consup o
desenvolvimento das atividades de
auditoria do Paint em curso.
Chefe Audin;
Consup
6
Programa de Gestão e
Melhoria da Qualidade –
PGMQ.
Elaborar documento do Programa de
Gestão e Melhoria da Qualidade
(PGMQ) da Audin, utilizando da
metodologia Internal Audit Capability
Model (IA-CM), do Instituto dos
Auditores Internos (IIA), conforme
recomendação da CCCI.
Chefe Audin;
Equipe de
auditores;
Apoio da alta
gestão;
Capacitações

10. Ações de auditoria em função de obrigações
normativas, programadas para 2021:
Ação
N° Descrição Objetivos
Fatores
envolvidos
7
Programa de
Quantificação de
Benefícios Financeiros e
não financeiros.
Executar a metodologia de
contabilização do Programa de
Quantificação de Benefícios financeiros
e não financeiros da Atividade de
Auditoria Interna, em atendimento a IN
03/2017 da CGU.
Chefe Audin;
Equipe de
auditores;
Apoio da alta
gestão;
Capacitações
8
Atualização do
Regulamento de Auditoria
e demais documentos e
papéis de trabalho.
Realizar a atualização do
Regulamento;
Elaborar o Manual de Auditoria Interna.
Revisão dos papéis de trabalho
(Programa de Auditoria, Matriz de
Achados, de Planejamento e Relatório
de Auditoria).
Chefe Audin;
Equipe de
auditores

11. Ações de auditoria baseadas em risco e
programadas para 2021:
Ação
N° Descrição Objetivos
Fatores
envolvidos
9
Processos Licitatórios
(Pregão; Registro de Preços;
Regime Diferenciado de
Compras-RDC
Avaliar por amostragem os
procedimentos licitatórios a fim
de detectar fatores que
possam impactar nas
aquisições.
Chefe;
Auditores internos.
DCL
10 Cessão e Colaboração
técnica (Movimentação de
pessoas)
Avaliar os procedimentos
aplicados aos processos de
cessão e colaboração técnica.
Chefe;
auditores internos.
DGP
11
Políticas e Mecanismos de
Inclusão (DAEC)
Avaliar por amostragem os
mecanismos e politicas
aplicadas na instituição.
Chefe;
auditores internos.
DAEC

12. Ações de auditoria baseadas em risco e
programadas para 2021:
Ação
N° Descrição Objetivos
Fatores
envolvidos
9
Processos Licitatórios
(Pregão; Registro de
Preços; Regime
Diferenciado de Compras-
RDC
Avaliar por amostragem os
procedimentos licitatórios a fim
de detectar fatores que possam
impactar nas aquisições.
Chefe;
Auditores
internos.
DCL
10 Cessão e Colaboração
técnica (Movimentação de
pessoas)
Avaliar os procedimentos
aplicados aos processos de
cessão e colaboração técnica.
Chefe;
auditores
internos.
DGP
11
Políticas e Mecanismos de
Inclusão (DAEC)
Avaliar por amostragem os
mecanismos e politicas
aplicadas na instituição.
Chefe;
auditores
internos.
DAEC

13. Ações de auditoria baseadas em risco e
programadas para 2021:
Ação
N° Descrição Objetivos
Fatores
envolvidos
12
Avaliação da efetividade
dos programas e projetos
de extensão da PROEX.
Avaliar por amostragem a
efetividade dos programas e projetos
fomentados pela PROEX nas
comunidades de abrangência do
IFNMG.
Chefe;
Auditores
internos.
PROEX
13 Gerenciamento de bens
patrimoniais.
Avaliar por amostragem os
procedimentos patrimoniais a fim de
detectar fatores que possam
impactar nos bens da instituição.
Chefe;
auditores
internos.
PROAD
14
Serviços de consultoria
dos processos de
governança,
gerenciamento de riscos
e controles internos.
Realizar mini cursos sobre Gestão
de Riscos para os servidores do
IFNMG.
Prestar serviços de consultoria
(facilitação) dos processos de
governança, gerenciamento de
Chefe;
auditores
internos.
DEX
Gabinete

14. Ações de auditoria baseadas em risco e
programadas para 2021:
Ação
N° Descrição Objetivos
Fatores
envolvidos
15
Avaliar o cumprimento
dos requisitos de
transparência do IFNMG
com a fundação de apoio
FADETEC, e vise/versa,
considerando o Acórdão
n° 1.178/2018.
Avaliar o grau de cumprimento
das normas e dos princípios
referentes à transparência na
gestão de recursos públicos no
âmbito do relacionamento do
IFNMG e FADETEC.
Chefe;
auditores internos.
FADETEC/
Reitoria
16 Avaliar a aplicação dos
recursos públicos pelo
IFNMG no
enfrentamento da
pandemia do Covid-19.
Verificar a conformidade e
efetividade das aquisições
emergenciais realizadas durante
a pandemia do Covid-19.
Chefe;
auditores internos.
Reitoria/Campus.

15. Equipe Técnica:
Helder Luis Costa (Auditor-chefe)
Amarildo Nunes Lopes
Ana Paula Quintino Rocha
Flávia Cícera Xavier Machado Cardoso
Josiane Fernandes Oliveira
Juarez Batista Viana
Laura Fernanda Dias Ribeiro Espósito

16. Obrigado!